L’Interest Rate Risk in the Banking Book (IRRBB) rappresenta il rischio attuale o prospettico per il capitale e per gli utili di una banca derivante da movimenti sfavorevoli dei tassi di interesse che impattano sulle posizioni del portafoglio bancario (non-trading book). A differenza del Trading Book, che comprende le posizioni incluse nel perimetro prudenziale del rischio diContinuaContinua a leggere “Interest Rate Risk in the Banking Book (IRRBB): Fondamenti, Metriche di Rischio e Vigilanza Prudenziale”
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Non-Maturity Deposits nell’IRRBB: Modelli Interni, Core Component e Vincoli EBA sul Behavioural Repricing
Nel framework dell’Interest Rate Risk in the Banking Book (IRRBB), il trattamento dei Non-Maturity Deposits (NMD) costituisce uno dei nodi quantitativi e regolamentari più complessi per l’Asset & Liability Management (ALM). I conti correnti e i depositi a vista non presentano una scadenza contrattuale e riconoscono alla clientela la facoltà di prelievo a vista senza penali, aContinuaContinua a leggere “Non-Maturity Deposits nell’IRRBB: Modelli Interni, Core Component e Vincoli EBA sul Behavioural Repricing”
Gestione ALM e Rischio IRRBB: il Ruolo del Portafoglio HTCS tra ΔEVE, ΔNII e Fair Value Hedge
Nell’ambito dell’Asset & Liability Management (ALM) bancario, il presidio dell’Interest Rate Risk in the Banking Book (IRRBB) comprende l’insieme dei processi utilizzati per identificare, misurare, monitorare e mitigare il rischio derivante da movimenti dei tassi di interesse sulle posizioni del banking book. Il rischio nasce principalmente dai disallineamenti temporali di scadenza e riprezzamento tra attività, passività eContinuaContinua a leggere “Gestione ALM e Rischio IRRBB: il Ruolo del Portafoglio HTCS tra ΔEVE, ΔNII e Fair Value Hedge”